2.11. ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

1. Охарактеризуйте состав средств коммерческого банка.
2. Раскройте понятие "собственный капитал банка".
3. В чем заключается экономическое значение "достаточности" банковского капитала?
4. Какими способами банки могут формировать собственные средства?
5. Какова структура собственных средств банка?
6. Как определить величину собственных средств, которые могут быть использованы для кредитования?
7. Как формируется уставный фонд банка? Каков порядок его увеличения?

71

8. Какие фонды создаются в результате распределения прибыли? Перечислите основные направления их использования.
9. В чем причина необходимости создания страхового фонда?
10. Охарактеризуйте основные показатели анализа собственных средств коммерческого банка.
11. Назовите основную причину недостатка собственных средств банка.
12. Может ли фонд основных средств быть реальным кредитным ресурсом? Почему?
13. Какой показатель характеризует темпы экспансии банковской деятельности?
14. Определите эффективность использования собственных средств банка, если имеются следующие данные, тыс. руб.:

собственные средства банка	3281
ссудные счета госпредприятий	1400
просроченная краткосрочная задолженность	60
долгосрочные ссуды госпредприятий	600
кредиты другим банкам	50

15. Проанализируйте источники собственных средств по балансам банков на 1.01.1996 г. (цифры в таблице условные).

16. Используя приложение 2, определите собственные средства банка по кварталам и их изменение в структуре. Для этого составьте таблицу по указанной ниже форме.

17. Используя приложение 2, определите эффективность использования собственных средств банка в I и II квартале. Для решения задачи составьте аналитическую таблицу по форме:

72

По результатам сделайте выводы:

• а) об изменении в составе и структуре собственных средств банка;
• б) о доле собственных средств банка в формировании его пассива;
• в) об эффективности использования собственных средств банка.

18. Используя приложение 2, проведите анализ уставного фонда коммерческого банка. Для этого составьте таблицу по форме:

№ п/п	Показатель	I квартал	II квартал	Отклонение (+; -)
1	Уставный фонд
2	Первоначально объявленный УФ банка, тыс. руб.	10000	9500
3	Темп прироста УФ, %
4	Собственные средства банка, тыс. руб.
5	Удельный вес УФ в сумме собственных средств, %
6	Обязательства банка, тыс. руб.
7	Отношение УФ к сумме обязательств банка, руб.
8	Валюта баланса (итог баланса), тыс. руб.
9	Удельный вес УФ в сумме валюты баланса, %
10	Кредитные вложения, тыс. руб
11	Отношение кредитных вложений к размеру УФ, руб.

73

По полученным расчетам сделайте выводы об изменении:

• а) УФ коммерческого банка;
• б) масштабов деятельности банка;
• в) доли УФ в сумме собственных средств банка и в валюте баланса, а также по отношению к сумме обязательств банка;
• г) кредитных вложений на 1 руб. УФ.

19. Проведите сравнительный анализ темпов роста собственных средств и УФ банков (цифры в таблице условные, тыс. руб.). Сделайте вывод о масштабности деятельности анализируемых банков.

20. Определите размер собственных средств Нефтехимбанка на 1.01.94 г. и 1.01.95 г., их изменение за год по составу и структуре (цифры в таблице условные). Сделайте вывод.

21. Почему в современных условиях вопросы наращивания ресурсного потенциала для обеспечения стабильности банка приобретают особую остроту?

74

22. Какие привлеченные и заемные ресурсы используют в своей деятельности коммерческие банки?
23. Какой вид пассивов является главным для банка?
24. По каким принципам в анализе классифицируют привлеченные средства банка? Дайте характеристику каждой группы.
25. В каких случаях банк использует заемные кредитные ресурсы?
26. Почему выпуск долговых ценных бумаг считается перспективным направлением привлечения средств коммерческими банками?
27. Что характеризует эффективность использования коммерческими банками привлеченных и заемных средств?
28. Охарактеризуйте основные показатели анализа обязательств коммерческого банка.
29. В чем необходимость определения размера привлеченных и заемных средств-нетто?
30. Используя данные приложения 2, проанализируйте состав и структуру обязательств коммерческого банка. Для этого составьте аналитическую таблицу по указанной ниже форме.

На основании таблицы сделайте выводы:

75

• а) об изменении в составе и структуре обязательств банка в целом и в том числе по привлеченным и заемным средствам;
• б) о доле обязательств банка в формировании валюты баланса;
• в) об эффективности использования заемных и привлеченных средств банка.

31. С помощью какого показателя определяется роль экономического контрагента в развитии пассивных операций банка?
32. Определите эффективность использования привлеченных средств Нефтехимбанка (цифры в таблице условные). Сделайте вывод.

33. Проанализируйте состав (в тыс. руб) и структуру (в %) обязательств Уникомбанка и Финистбанка (цифры в таблице условные). Сравните полученные результаты. Сделайте выводы.

Наименование банка	Расчетные и текущие счета предприятий	Счета банков корреспондентов	Кредиты, полученные у других банков	Кредиторы	Прочие пассивы
Уникомбанк Финистбанк	7706 1864	212 335	452 92	175 65	1459 28

1. Каковы основные условия получения межбанковского кредита в другом коммерческом банке и ЦБ России?
2. Какова роль межбанковского кредита в формировании привлеченных средств?
3. Охарактеризуйте процесс рефинансирования.
4. Существует ли зависимость между МБК и ставкой рефинансирования?
5. Какова динамика изменений ставки рефинансирования?
6. Каково значение применения в анализе коэффициентов рефинансирования? Их расчет и экономический смысл.
7. Определите роль обязательств Машбанка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Сделайте выводы.

76

Отчетный период	Валюта баланса, тыс. руб.	Уставный фонд, тыс. руб.	Другие фонды, тыс. руб.	Прибыль, тыс. руб.	Заемные средства, тыс. руб.	Привлеченные средства, тыс. руб.
1.01.94 1.01.95	122450 291172	3104,0 424,5	1143 9710	? ?	4000 50000	69625 179001

41. Определите, как изменились состав и структура собственных средств и обязательства Нефтехимбанка и Финистбанка, а также соотношение собственных средств и обязательств этих банков. Сравните полученные результаты и сделайте выводы.

42. Используя данные приложения 2, проанализируйте изменение коэффициентов рефинансирования.

№ п/п	Показатель	I квартал	II квартал	Отклонение (+; -)
1	Кредиты других банков, тыс. руб
2	Кредитные вложения, тыс. руб
3	Межбанковские ссуды, тыс. руб.
4	Обязательства банка, тыс. руб.
5	Собственные средства банка, тыс. руб.
6	Уставный фонд, тыс. руб.
7	Валюта баланса банка, тыс. руб.
8	Коэффициенты рефинансирования, руб.
8.1	Кp1= стр.1:стр.2
8.2	Кp2 = стр.1:стр.З
8.3	Кp3 = стр.1:стр.4
8.4	Кp4 = стр.1:стр.5
8.5	Кp5 = стр.1:стр.6
8.6	Кp6 = стр.1:стр.7

43. В каких случаях коммерческий банк выступает на межбанковском рынке в качестве заемщика, а в каких в качестве кредитора?

77

44. Какие из форм межбанковского договора (срочные, бессрочные) более удобны для банка-заемщика, банка-кредитора?
45. Каковы основные цели анализа пассивных счетов коммерческого банка?
46. В чем суть анализа пассива по вертикали и горизонтали?
47. Каковы основные цели анализа эффективности использования кредитных ресурсов?

78